先估算想维持的生活
目标资产不能脱离支出单独讨论。整理最近十二个月的居住、饮食、交通、医疗、家庭支持和休闲支出，再加入几年才出现一次的大额开销的年度预留。当前租金便宜不代表未来永远如此；有孩子、搬家或照护安排时，需要另外做情景预算。
例如，一户家庭每月常规支出六千元，全年七万二千元，另为维修、旅行和不规律费用准备一万八千元，年度预算就是九万元。这里只用于说明算法。先确认这个预算能支持怎样的真实日常，再决定自己是否愿意长期维持它。
从支出缺口推算资产
一个简化关系是：目标投资资产约等于年度需要由投资承担的支出，除以假设的起始提取率。若年度支出九万元，暂不计其他收入，按百分之四试算得到二百二十五万元；按百分之三试算则是三百万元。差异提醒我们，假设会显著改变结果，而不是告诉我们哪个数字一定安全。
如果有相对稳定且届时可领取的收入，应先核实领取时间、税费和调整机制，再估算支出缺口。自住房虽然有居住价值，但若不准备出租或出售，就不能直接当作随时可提取生活费的投资账户。应急金与已确定的近期大额支出也应分别安排。
如何理解 4% 规则
常说的百分之四规则，是由特定历史市场数据研究启发的退休提取估算框架，通常讨论第一年按初始组合的一定比例提取，之后按通胀调整金额的情境。它不是每年保证赚到百分之四，也不是简单地每年取当期余额的百分之四。
历史研究有特定的资产组合、国家市场和退休年限条件。它不能直接适用于所有国家、税制、退休年限和市场环境，更不保证未来不会耗尽资产。更长的退休期、较高费用、退休初期下跌以及汇率变化，都可能让实际结果偏离历史经验。把它作为讨论的起点，不要把它当作辞职许可。
用三个情景代替一个答案
准备基本、压力和弹性三个预算。基本情景反映现在的生活；压力情景加入医疗、租金或照护费用增加；弹性情景标明哪些开销可以短期调整。用不同提取假设分别试算，并明确养老金等收入从哪一年开始，避免把尚未到手的钱提前计入。
实际行动是先把年度预算做完整，再每年更新。记录你采用的币种、税后口径和通胀假设，计算时保持一致，不能一边用未来名义支出，一边用今天购买力下的资产。若接近退休或有跨境、税务与复杂家庭安排，应咨询具备当地资质的专业人士。估算的作用是暴露需要研究的问题，而不是制造一个精确却脆弱的承诺。
参考来源
以下为公开机构资料或原始研究；中文内容为编辑部独立编写。不同地区的制度与保障范围需要另行核实。